Что такое факторинг и зачем о нем нужно знать предпринимателю

Срочно нужны деньги для поддержания или развития бизнеса? Факторинг для некоторых предпринимателей является «последней надеждой». Так ли все просто? Обсудим, что такое факторинг и как его использовать в бизнесе.

Факторинг — это комплекс услуг в рамках торговой деятельности при котором производители и поставщики заключают взаимовыгодный договор по обмену будущей выручки на деньги.

Главными действующими лицами факторинга являются:

• фактор в лице факторинговой компании, банка или микрофинансовой организации (МФО);
• поставщик товара (кредитор);
• покупатель товара (дебитор);
• сторона-посредник, предоставляющая площадку или электронную платформу для совершения или реализации факторингового договора.

Принцип работы

Факторинг работает по принципу 5 шагов:

1. Поставщик товара заключает договор с учетом фиксированной отсрочки платежа с покупателем. С поставкой товара или после оказания услуги на балансе у поставщика появляется счет на будущую оплату, так называемая дебиторская задолженность. С ней он обращается к фактору.

Расчет ведется только безналичным способом и никак иначе.

2. В обмен на дебиторскую задолженность фактор предоставляет финансирование и подписывает договор. После подписания всех документов задолженность принадлежит фактору, и ему на счет приходят средства от покупателя.

3. По заявке поставщика товара фактор перечисляет финансирование в виде первого платежа, который колеблется в пределах 70 - 90% от суммы поставки.

Схема факторинга: деньги против документов, которые подтверждают приемку товара или получение услуги.

4. Клиент-покупатель переводит фактору полную сумму на счет.

5. Фактор получает комиссию от поставщика товара или снимает средства с платежа.

Факторинг будет эффективным, если оформить его без спешки. Поставщику товара стоит заранее попросить фактора рассчитать стоимость факторинга и его наполнение согласно конкретному бизнес-запросу.

Преимущества факторинга

Факторинг однозначно эффективный инструмент при умелом использовании. Среди преимуществ эксперты выделяют следующие моменты:

1. В случае заключения факторингового договора клиент получает возможность заполучить выгодные условия сотрудничества.
2. Посредник-фактор помогает снизить рискованность операций и проконтролировать возврат средств благодаря дополнительной проверке клиента на платежеспособность и установке лимита на поставки.
3. В отличие от банковского кредита, залог при факторинге оставлять не нужно.
4. В качестве залога выступает будущая выручка.
5. При факторинге можно масштабировать оборот и самостоятельно выбирать направление развития бизнеса.

Факторинг освобождает предпринимателя от кредитной рутины, рисков получить просрочки по платежам и кассовых разрывов.

Недостатки факторинга

Как и любая услуга, связанная с деньгами, факторинг имеет ряд недостатков и рисков:

1. Работа осуществляется только с договорами на отсрочку платежа. Фактор не может работать страховкой на случай внезапной задержки выплат.
2. Допускает только безналичный расчет.
3. Три комплекта документов по нескольким направлениям: данные по бизнесу и по поставкам, ведомости и анкета для фактора.
4. Сроки оплаты фиксируются фактором. Договориться с покупателем о новых условиях выплаты или возврата товара не получится. Если станет известно о подобных спекуляциях за спиной фактора, договор может быть прекращен.

Стоимость факторинга

Стоимость комиссии факторинга рассчитывается в зависимости от его вида, суммы одной поставки и условий фактора. В среднем цифра колеблется на рынке от 0,5 до 4%. Она может быть выплачена в полном объеме в момент выдачи финансирования или по итогам деятельности.

Просрочка по оплате может привести к пересмотру размера комиссии и ее увеличению.

Виды факторинга

На практике чаще всего используют только два вида: факторинг с регрессом и без регресса. Разница заключается в том, кто принимает на себя ответственность за риски и нарушение договоренностей, фактор или вы. Финансовые консультанты отмечают, что в последнее время популярен еще один вид — реверсивный факторинг, при котором покупатель является участником договора и несет прямую ответственность перед фактором. Реверсивный факторинг может быть с регрессом, этот момент должен быть прописан в условиях договора.

Подводим итоги

Договор факторинга подходит для тех предпринимателей, кто умеет планировать бизнес-процессы. Оптимальный вариант — обратиться к фактору заранее, например, за один-два месяца до старта продаж, чтобы рассчитать плюсы и минусы, позволить посреднику выстроить процессы.